Профиль инвестора Nalogi_tradera | Тинькофф Инвестиции Пульс

⏳ Иван сэкономил время на расчетах, а мы сэкономили 200 000 ₽ 👤 Клиент Иван: • У меня счет у зарубежного брокера. Решил подать декларацию сам: взял общий доход в валюте, пересчитал по курсу на 31 декабря и одной строкой отправил. Думал — все просто. • А налоговая прислала требование: “Предоставьте детальный расчет, подтвердите расходы по каждой сделке”. • Что теперь делать? Мне что, каждую сделку перебирать? Это же неделю сидеть! 😱 Действия эксперта НДФЛки • Пересчитал каждую сделку по курсу ЦБ на дату операции ( (а не на 31 декабря); • Выстроил ФИФО (; • Разбил результаты по типам активов и доходов (акции, опционы, дивиденды); • Приложил к декларации детальный расчет с подтверждающими документами. Результат - Вместо мнимой прибыли (из-за падения курса доллара) у Ивана образовался убыток ( - Налог обнулился, требования ФНС сняты. - Экономия ~200 000 ₽ 💡 Вывод ФНС не принимает расчеты «одной строкой». По зарубежным брокерам нужна полная детализация: дата сделки, курс на эту дату, FIFO, типы активов. Без этого — риск доначислений и штрафов. 💬 А вы готовы неделями сидеть над сделками? Или лучше доверить это тем, кто умеет?

🎁 Бесплатные акции от работодателя Многие сотрудники ВК в 2025 году получили акции безвозмездно. Приятный бонус.😊 Но по закону это не «халява», а доход, с которого нужно отчитаться и заплатить НДФЛ. Как это работает • Доход возникает в день зачисления акций на ваш брокерский счет. • Сумма дохода = рыночная цена акции × их количество. • НДФЛ = 13% (или 15% при превышении лимита) от суммы дохода. • Дедлайны: декларация до 30 апреля, налог до 15 июля. ⚠️ Сумму, с которой вы заплатили налог при получении акций, можно в будущем учесть в расходах при их продаже. __________________________________________ Пример 1.08.2025 вам подарили 100 акций. Рыночная цена на Мосбирже в этот день — 323,90 ₽ за акцию. - Доход: 100 × 323,90 = 32 390 ₽ - НДФЛ 13%: 32 390 × 0,13 = 4 211 ₽ __________________________________________ Позже вы продали эти акции по 330 ₽ за штуку. - Выручка: 100 × 330 = 33 000 ₽ - Ваши расходы: 32 390 ₽ - Налогооблагаемая база: 33 000 – 32 390 = 610 ₽ - НДФЛ при продаже: 610 × 13% = 79 ₽ Если бы не было налога за матвыгоду в момент получения акций, то НДФЛ при продаже пришлось бы платить с полных 33 000 ₽. __________________________________________ Вывод Бесплатные акции — это не просто подарок. Это налоговая обязанность сейчас и немного налоговая выгода в будущем. Главное — не пропустить дедлайны и правильно учесть все в декларации. 💬 А вы уже подали декларацию? Или только сейчас узнали? 📩 Если не успели отчитаться — поторопитесь! Эксперты НДФЛки помогут быстро подать декларацию.

Удаленная работа на Казахстан: где платить налог и как вернуть переплату? 1️⃣ Где платить налог? Если вы налоговый резидент РФ и работаете удаленно на казахстанскую компанию, ваш доход считается полученным в России. С полученного дохода нужно платить НДФЛ в России (13–22%) и подавать декларацию до 30 апреля. 2️⃣ Что говорит соглашение с Казахстаном (СОИДН)? ЗП облагается налогом только в стране резидентства работника, если работа не осуществляется в Казахстане. Если работаете удаленно из РФ, налог платится исключительно в России. 3️⃣ Можно ли зачесть налог, удержанный в Казахстане? Нет. Если по СОИДН налогообложение предусмотрено только в стране резидентства (РФ), зачет уплаченного в другой стране налога не производится. 4️⃣ Как вернуть налог, удержанный в Казахстане? Нужно обращаться в налоговые органы Казахстана с заявлением о возврате излишне удержанного налога. 5️⃣ А если я работал фактически в Казахстане? Если часть работы вы выполняли на территории Казахстана, то за эти дни налог может удерживаться в Казахстане. Тогда в России вы можете зачесть уплаченную сумму, предоставив подтверждающие документы (нотариально заверенный перевод, справку из налоговой Казахстана). 💛 Вывод - При удаленной работе из РФ на казахстанскую компанию НДФЛ платится только в России. - Удержанный в Казахстане налог нужно возвращать через налоговую Казахстана — зачет в РФ не предусмотрен. - Чтобы избежать двойного удержания, заранее предоставьте казахстанскому работодателю сертификат налогового резидента РФ.

🏷Погашение облигаций = доход? Да, но налог платите не с него ❓ Часто спрашивают: «Почему я должен платить налог с погашения, если я просто вернул свой номинал?» Любое поступление денег от брокера (в том числе погашение) — это доход. Но налогооблагаемая база — не сам доход, а финансовый результат (прибыль). ❓ "А прогрессивная шкала 13–15% считается от дохода?" Нет, ставка налога зависит от финансового результата, а не от всей суммы дохода/поступления. 📌 Как это работает • Доход — это сумма, которую вы получили при погашении облигации или ее продаже. • Расход — то, что вы заплатили за покупку облигации (включая комиссии брокера). • Финансовый результат = Доход − Расход. - Если разница положительная → прибыль, платите налог. - Если отрицательная → убыток, налога нет, и убыток можно перенести на будущее. 📊 Пример Вы купили облигацию за 950 ₽ (включая комиссии), а погасили по номиналу 1000 ₽. • Доход при погашении 1000 ₽ • Расход на покупку 950 ₽ • Финансовый результат: 1000 − 950 = 50 ₽ (прибыль) • Налог 13% с 50 ₽ = 7 ₽ 💡 Вывод Не путайте доход (все поступления) и прибыль (финансовый результат). Налог берется с прибыли, а не со всего, что упало на счет. Прогрессивная шкала (13–15%) тоже применяется к финансовому результату. Всегда учитывайте свои расходы на покупку — они законно уменьшают налог. 💬 А вы знали, что погашение облигаций — это доход, а не просто возврат денег? Как считали налог в таких случаях?

💼 «В уведомлении ФНС — только дивиденды и купоны. Продажи акций можно не показывать?» 👤 Михаил: Мне пришло уведомление от ФНС через автообмен: нужно задекларировать доходы от зарубежного брокера ACM. Там написано про дивиденды и купоны. 👩 Эксперт: Кроме дивидендов и купонов, были еще какие операции? 👤 Михаил: Да, покупал и продавал акции. Но в уведомлении об этом ни слова — значит, не надо декларировать? 👩 Эксперт: Михаил, уведомление — это не инструкция, а подсказка. Ваша обязанность — задекларировать ВСЕ доходы, даже если налоговая о них не упомянула. Продажи акций скрывать нельзя. Давайте посмотрим отчеты. ➡️ Михаил упорно отказывался декларировать продажи акций, ссылаясь на текст уведомления. Но после изучения отчетов мы обнаружили: • акции, которые Михаил продал в 2024 году, были куплены более трех лет назад; • значит, к ним применима льгота долгосрочного владения — налог с продажи не возникал! ✔️ Что мы сделали 1. Подготовили полную декларацию за 2024 год, включив все доходы: и дивиденды с купонами, и продажи акций. 2. К продажам акций применили ЛДВ. 3. Налог к уплате остался только с купонов и дивидендов. Если бы Михаил скрыл продажи акций: • налоговая все равно увидела бы их в отчете брокера • потребовала бы корректировку • доначислила налог, пени и штраф 💡 Вывод Уведомление — это сигнал. Скрывать доходы опасно: ФНС все равно увидит. А если копнуть глубже, можно обнаружить льготы, которые превращают налог в ноль. Если вы получили требование или просто хотите навести порядок в отчетности — напишите в НДФлку. Разберем вашу ситуацию комплексно. Мы заинтересованы в вашей выгоде. 😉 💬 А вы получали уведомления от ФНС по автообмену? Всегда декларировали все доходы?

1️⃣0️⃣ дней до 30 апреля. Успейте подать декларацию без штрафов До главного налогового дедлайна осталось всего 10 дней. Если вы еще не отчитались за 2025 год — самое время. Подать декларацию без штрафов можно до 30 апреля ВКЛЮЧИТЕЛЬНО. Самостоятельно подаем 3-НДФЛ, если в 2025 году у вас: • Доходы из-за границы ( дивиденды, проценты, прибыль от продажи активов у зарубежного брокера; • Продажа недвижимости дороже 1 млн ₽ или иного имущества свыше 250 тыс ₽ (при сроке владения меньше минимального); • Сдача квартиры или комнаты в аренду; • Дорогие подарки не от близких родственников; • Выигрыш в лотерею от 4 000 до 15 000 ₽. 👉 Когда можно не подавать — разбирали в посте. ( Актуально для инвесторов: если у вас были зарубежные счета, операции с валютой ( или убытки (, которые вы хотите перенести — без декларации не обойтись. 🔔 Загляните в личный кабинет налогоплательщика. Иногда ФНС присылает требование отчитаться, а вы об этом не знаете. Если проигнорировать — налог могут начислить без учета ваших льгот и расходов. Что делать, если времени нет или сложно разобраться? 👉 Обращайтесь в НДФлку — подготовим декларацию под ключ и проверим, не упущена ли выгода.

👀 Зарубежные доходы: что не так? Многие ошибочно думают: если зарубежный брокер или работодатель уже удержал налог, то в России отчитываться не нужно. Это ловушка! Если вы налоговый резидент РФ, вы обязаны сами задекларировать все доходы из-за границы. В автообмене участвуют 71 государство и 9 территорий — ФНС многое узнает. 📎 Что декларировать • дивиденды и проценты по акциям/вкладам • прибыль от продажи активов (акции, недвижимость) • доход от аренды зарубежной недвижимости • зарплата от иностранного работодателя 🌍 Что с двойным налогом — Если со страной заключен международный договор (СОИДН), можно зачесть налог, уплаченный за границей. — Если со страной нет соглашения, платить придется и там, и здесь. ➡️ Важно: убытки и ноль Даже если по итогам года у вас убыток или прибыль равна нулю — отчитаться все равно нужно. Иначе вы не сможете использовать зарубежные убытки в будущем: ни перенести их, ни сальдировать с российскими доходами. ⚠️ Чем грозит молчание ФНС видит ваши счета. За незадекларированный доход: • штраф за неподачу декларации 5-30% от суммы налога • штраф 20–40% от суммы неуплаченного налога • пени за каждый день просрочки 🗓 Дедлайны 30 апреля — подать декларацию 15 июля — уплатить налог 💡 Вывод Зарубежный доход ≠ освобождение от отчета в РФ. А убыток — не повод игнорировать декларацию, а шанс сэкономить в будущем. 💬 Уже отчитались по зарубежным доходам? Или только собираетесь? Если не хотите разбираться с международными налогами сами — напишите в НДФлку. Проведем аудит и подготовим декларацию под ключ.

🔔 Совсем СКОРО 30 апреля! Знаете это чувство, когда до дедлайна остается все меньше времени, а в голове мелькает: «А точно ли я все задекларировал? А может, я что-то забыл?» Спокойно😉. Есть целый список доходов, о которых налоговая уже знает и декларация вообще не требуется. Когда можно не подавать 3-НДФЛ • Проценты по вкладам ( в российских банках • Доходы, с которых налоговый агент не удержал НДФЛ, но отчитался в ФНС • Продажа недвижимости после минимального срока владения: 5 лет или 3 года • Продажа жилья или земли за сумму до 1 млн ₽ в год и другого имущества до 250 тыс ₽ (даже при сроке владения меньше минимального) • Продажа жилья, если в семье двое и более детей при соблюдении условий ______________________________ 📌 А что для инвесторов? Российский брокер — налоговый агент, он удержал налог и передал сведения в ФНС. Декларация не нужна, если только: • вы не хотите вернуть налог (вычеты, убытки прошлых лет, сальдирование финрезультатов разных брокеров); • у вас были доходы, по которым брокеры не отчитываются ( (например, с валютой или драгметаллами). ______________________________ 💡 Если ваш доход попал в список «можно не подавать» — выдыхайте. Если нет или если вы хотите вернуть налог (вычеты, убытки) — декларация нужна. 👉 Проверьте себя по полному чек-листу (, чтобы не пропустить срок.

Уточнять декларацию можно бесконечно. Но лучше один раз — и правильно! Знаете это чувство, когда вроде все сдал, а потом вспоминаешь: «Ах да, у меня же был вычет!» Или налоговая вдруг присылает запрос: «А почему вы не указали доход от зарубежного брокера?» И начинается игра: подаем уточненку, потом еще одну, потом еще… 🧩 Кейс их практики Клиент начал с простого: ⚫️ Декларация №1 — вычет по ИИС → получил возврат. ⚫️ Декларация №2 — зарубежный доход → доплатил налог. ⚫️ Декларация №3 — имущественный вычет по ипотечным процентам → налоговая прислала требование: «А где все доходы?» (в этой версии не указал). ⚫️ Декларация №4 — добавил доходы + имущественный вычет → возврата не последовало. ⚫️ Декларация №5 — попытался применить убытки прошлых лет к зарубежному доходу → заходит в личный кабинет, а там долг. В последней уточненке не указал вычет по ИИС, который уже получил, налоговая выставила это как долг. Итог: хаос, потерянные деньги и долг вместо ожидаемого возврата. _________________________ ✔️ Эксперт НДФЛки: - собрал все предыдущие версии деклараций, - документы от клиента, - восстановил полную картину по доходам и всем вычетам/убыткам, - подал ПОЛНУЮ уточненную декларацию. ➡️ Результат: - недоимки сторнированы - долгов не осталось - клиент получил то, что полагалось 💡 Вывод Уточнять декларации можно много раз. Но есть риск запутаться в правках, создать себе долг, лишиться возврата и даже получить штраф. Гораздо проще и надежнее ОДИН раз собрать ВСЕ данные и подать правильную декларацию. 💬 Бывали ситуации, когда вы подавали уточненку и потом разбирались, почему налоговая насчитала не то? ➡️Если уже запутались в своих правках или просто хотите сделать все правильно с первого раза — обращайтесь в НДФлку.

🌐 Где я налоговый резидент, если живу на два дома В современном мире часто можно встретить, что работа, инвестиции, семья — все разбросано по разным странам. ❓ Возникает вопрос: "А где я вообще налоговый резидент?" 📍 От ответа зависит, где вы будете платить налоги и по каким ставкам. 🌎 В мире нет единого стандарта по определению резидентства. Каждая страна устанавливает свои критерии: где-то работает строгий подсчет дней, где-то ключевой фактор — "центр жизненных интересов" (семья, работа, бизнес, недвижимость). 👉 И если вы подходите под критерии двух стран одновременно, возникает конфликт. В этом случае в дело вступают соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН). Они работают как "лестница": 1️⃣ Постоянное жилье — вы резидент той страны, где оно есть. Если жилье есть в обеих странах — смотрят, где центр жизненных интересов. 2️⃣ Если центр жизненных интересов не определить, вы резидент страны, где обычно проживаете. 3️⃣ Если проживаете в обоих государствах или ни в одном из них, смотрят гражданство. 4️⃣ Если и гражданство не помогает, спор решают налоговые органы по взаимному согласию. 💬 Можно ли самостоятельно выбрать, где быть резидентом? — НЕТ Но вы можете намеренно формировать обстоятельства (жилье, центр интересов, количество дней), чтобы попасть под нужные критерии. 🤔 Бывали в ситуации, когда оказывались резидентом двух или нескольких стран? Как разбирались?